연말정산은 12월 31일이 지나면 되돌리기 어렵기 때문에, 지금처럼 남은 기간이 두 달 안팎일 때 예상 결과를 미리 계산해 보는 것이 가장 효율적입니다. 국세청은 이를 위해 연말정산 미리보기 서비스를 운영하고 있습니다.
본 글은 이 서비스를 단순히 소개하는 대신, 앞선 연말정산시리즈 편에서 정리한 점검 항목과 연결해 어떤 순서로 활용하면 좋은지 정리합니다. 올해 달라진 공제는 국세청 안내 자료에서 확인한 사실만 정리했습니다.
1. 연말정산 시리즈로 점검 순서 정하기
연말정산 미리보기는 정답을 알려 주는 도구라기보다, 연말정산 시리즈의 점검 항목 중 무엇을 먼저 할지 정해 주는 도구로 쓰는 편이 효과적입니다. 이용 기간은 2026년 10월 28일부터 12월 18일까지입니다.
예상 환급액이 기대보다 적다면 먼저 3편의 방법으로 카드 사용 순서를 점검하세요.
카드 공제 효과를 보여 주는 화면에서 총급여의 25% 문턱을 넘었는지 확인하면 체크카드로 바꿀 시점을 정할 수 있습니다.
연금저축과 IRP는 올해 납입액과 남은 한도를 확인한 뒤 5편의 순서로 부족분을 채우고, 해지를 고민한다면 6편의 중도 해지 불이익을 먼저 읽어 보세요.
10만원 기부로 전액 공제가 가능한 고향사랑기부금은 4편, 주택청약종합저축은 9편의 소득공제 조건과 함께 확인하면 됩니다.
이렇게 미리보기를 점검 순서의 출발점으로 삼으면 12월 31일 이전에 무엇을 할지 훨씬 선명해집니다.
연말정산 결과가 예상과 다르게 나오는 경우는 카드 사용 시점, 연금 납입 시점, 부양가족 등록처럼 연말 전 준비 단계에서 차이가 생기기 쉽습니다. 미리보기를 12월 초에 한 번, 마감 전에 한 번 더 돌려 보면 어떤 조치가 얼마나 효과가 있었는지 비교할 수 있고, 12월 18일 이후에는 이용할 수 없으므로 마지막 점검은 그 전에 끝내는 것이 좋습니다.
결과를 그대로 믿기보다 방향을 잡는 용도로 쓰는 것이 안전하며 실제 연말정산시 간소화서비스를 통해 비교해보는것이 좋습니다.
2. 상황에 맞게 입력하기
입력 전에 올해 영수증과 납입 내역을 한곳에 모아 두면 더 빠릅니다.
홈택스의 장려금·연말정산·기부금 메뉴에서 편리한 연말정산으로 들어가 연말정산 미리보기를 선택합니다.
전년도 지급명세서를 불러와 올해 예상 총급여와 이미 낸 세금을 확인하고, 1월부터 9월까지 집계된 카드 사용액에 10월부터 12월까지의 예상 지출을 더해 입력합니다.
이어서 의료비, 교육비, 보험료, 주택자금 같은 항목의 예상 금액을 수정하면 예상 세액과 최근 3년간의 공제액 변화를 볼 수 있습니다. 입력값을 바꿔 가며 여러 번 계산해 보면 어떤 항목이 환급액에 가장 크게 영향을 주는지 비교해 볼 수 있습니다.
결과를 해석할 때는 세 가지를 기억하세요.
첫째, 예상 세액은 확정 금액이 아니므로 실제 소득과 지출이 달라지면 결과도 달라집니다.
둘째, 일부 카드 사용 내역은 카드사가 제출하지 않아 빠질 수 있으며, 빠진 자료는 2027년 1월 열릴 예정인 간소화 서비스에서 확인할 수 있습니다.
셋째, 성년 자녀의 자료는 별도의 제공 동의를 해야 조회됩니다. 예를 들어 총급여 4,000만원이라면 문턱은 1,000만원이므로, 입력한 카드 사용액이 이 금액에 못 미치면 남은 기간에 신용카드를 우선 쓰고, 넘었다면 체크카드로 바꾸는 식으로 판단할 수 있습니다. 부양가족이나 의료비를 누가 공제받을지 헷갈린다면 7편과 8편을 함께 보세요.
3. 달라진 공제 상황별 확인
올해 달라진 공제는 본인의 상황에 따라 해당 여부가 갈립니다.
자녀가 있다면 신용카드 소득공제 한도가 늘었습니다. 총급여 7,000만원 이하는 자녀가 없으면 300만원, 1명이면 350만원, 2명 이상이면 400만원이고, 7,000만원을 초과하면 각각 250만원, 275만원, 300만원입니다.
전통시장과 대중교통 등 특정 사용분에는 별도의 추가 한도가 적용됩니다.
교육비는 직계비속의 소득 요건이 없어져 아르바이트하는 대학생 자녀의 교육비도 공제받을 수 있고, 9세 미만 또는 초등 2학년 이하 아동의 예능학원과 체육시설 수강료도 대상이 되었습니다.
월세로 사는 경우에는 일정 요건을 갖춘 맞벌이 부부의 공제 적용이 넓어졌고, 자녀가 세 명 이상인 가구는 주택 면적 기준이 완화되었으니 9편과 함께 확인하세요. 기부나 투자를 고려한다면 고향사랑기부금은 10만원 초과 20만원 이하 구간에 40%, 20만원 초과분에 15%(특별재난지역 일정 요건 30%)가 적용됩니다.
새로 생긴 국민참여형 국민성장집합투자증권저축은 3년 이상 투자해야 소득공제를 받고, 그 전에 양도하거나 환매하면 공제세액이 추징됩니다. 해당하지 않는 항목은 건너뛰어도 되지만 가족 구성이 바뀌는 해에는 해당 여부를 다시 확인하는 것이 좋습니다.
마지막으로 놓친 공제가 있다면 10편의 환급 방법을 참고하세요.
출처: 국세청,〈13월의 월급, 나는 얼마나 받을까?〉, 정책브리핑(korea.kr), 2026.10.23.
본 글은 위 자료의 사실 정보만 참고해 자체 구성으로 작성했습니다.
유의사항: 본 글은 위 안내 자료의 사실 정보를 정리한 것이며 세무 자문이 아닙니다.
공제 여부와 금액은 개인별 요건에 따라 달라지므로 최종 확인은 국세청 홈택스에서 하시기를 권장합니다.
감사합니다.